受文者：略
發文日期：略
發文字號：略

一、處分相對人：○○○農會
地址：略
代表人：略
身分證統一編號：略
地址：略

二、主旨：貴農會信用部辦理新臺幣（以下同）50萬元以上大額通貨交易，未於交易完成後5個營業日內向法務部調查局申報，違反農業金融機構防制洗錢辦法第12條第3款規定，依洗錢防制法第12條第4項規定，核處最低罰鍰50萬元；並依農業金融法第33條準用銀行法第61條之1第1項規定，予以糾正。

三、事實及理由：

（一)事實：依貴農會提供106年至111年度之員工獎金清冊及（會計）交易明細所示，107年2月13日、108年2月1日自信用部應付款項分別提領現金295萬1,397元及311萬450元，辦理發放拓展、領導及其他獎金，上開2筆款項屬於達一定金額以上之通貨交易，貴農會未於交易完成後5個營業日內向法務部調查局申報。

（二)理由：

    1、依農業金融機構防制洗錢辦法第2條及第12條規定，農業金融機構對達一定金額（50萬元）以上之通貨交易，應辦理確認客戶身分措施，並留存相關紀錄憑證，且於交易完成後5個營業日內以媒體申報方式，向法務部調查局申報。

    2、貴農會113年12月5日東池農信字第○號函及113年12月12日東池農信字第○號函表示，107年 2月13日及108年2月1日自信用部應付款項分別提領現金295萬1,397元及311萬450元，辦理發放拓展、領導及其他獎金兩筆資料，因已逾法定保存年限5年，且已送紙漿廠銷毀，故無法提供該兩筆通貨交易之申報資料。

    3、為釐清貴農會是否確實依上開辦法第12條第3款規定辦理上開兩筆通貨交易申報作業，本部前於114年1月22日函請法務部調查局提供貴農會上開申報相關資料，該局114年2月5日回復，查無該兩筆通貨交易之申報紀錄。

    4、貴農會辦理50萬元以上大額通貨交易，未於交易完成後5個營業日內向法務部調查局申報，違反農業金融機構防制洗錢辦法第12條第3款規定，依洗錢防制法第12條第4項規定，核處最低罰鍰50萬元。

    5、貴農會未能落實大額通貨交易申報作業，顯見信用部內部控制及稽核制度未妥適建立及未確實執行，有礙健全經營，依農業金融法第33條準用銀行法第61條之1第1項規定，予以糾正。

四、法令依據：洗錢防制法第12條第4項、農業金融機構防制洗錢辦法第12條第3款、農業金融法第33條準用銀行法第61條之1第1項規定。

五、繳款方式：略
六、附註：略
正本：略
副本：略